证券代码：000401 证券简称：冀东水泥 公告编号：2024-060
债券代码：149636 债券简称：21 冀东 02
本公司整体董事或具有同等职责的东说念主员保证信息显露的内容真正、准确、
无缺，莫得无理记录、误导性讲述或要紧遗漏。
紧要内容提醒：
司、刊行东说念主）公告的《唐山冀东水泥股份有限公司 2021 年面向专科
投资者公设备行公司债券(第二期)召募评释书》（以下简称《召募
评释书》），本期公司债券的刊行东说念主即本公司有权决定在本期债券
（债券代码：149636.SZ，债券简称：21 冀东 02）存续期的第 3 年
末报复“21 冀东 02”后 2 年的票面利率。证据公司的实质情况以及
现时的阛阓环境，本公司聘请下调“21 冀东 02”的票面利率为
售聘请权，投资者有权聘请在投资者回售登记期内进行登记，将握
有的“21 冀东 02”按面值全部或部分回售给刊行东说念主，或聘请链接握
有“21 冀东 02”。
的，须于回售登记期内登记；若投资者未作登记，则视为链接握有
债券。
利息）卖出握有的“21 冀东 02”。投资者参与回售可能会带来损
失，请投资者珍爱风险。
易日）。
否进行转售以回售效果公告为准。
作简要评释，不组成对禀报回售的提议，“21 冀东 02”债券握有东说念主
欲了解债券回售的督察信息，请通过深圳证券交往所网站
（http://www.szse.com.cn/）查阅有关文献。
本公司将“21 冀东 02”票面利率报复和投资者回售安排的有关
事宜公告如下：
一、本期债券基本情况
者公设备行公司债券(第二期)。
投资者回售聘请权。
票面利率聘请权。
次，临了一期利息随本金的兑付沿途支付。
息款项不另计利息）；如投资者哄骗回售聘请权，则其回售部分债
券的付息日为 2022 年至 2024 年每年 10 月 13 日（如遇非交曩昔，
则顺延至后来的第 1 个交曩昔；顺延时候付息款项不另计利息）。
月 23 日出具的《唐山冀东水泥股份有限公司 2024 年追踪评级报
告》（辘集[2024]3283 号），刊行东说念主主体和债项评级为 AAA。
易平台挂牌交往。
二、本期债券利率报复情况
“21 冀东 02”在存续期前 3 年（2021 年 10 月 13 日至 2024 年
末，刊行东说念主聘请报复票面利率为 2.24%，即“21 冀东 02”存续期后
“21 冀东 02”罗致单利按年计息，不计复利。
报复票面利率后，有用期内的债券派息兑付列表如下：
派息/兑付 年利率 策动面值 每张兑付本 每张派息金 每张派息/兑 付息频率
类型 起息日
日（注 1） （%） （元） 金额（元） 额（元） 付额（元） （次/年）
派息 2023/10/13 2024/10/13 3.57 100 0 3.57 3.57 1
派息 2024/10/13 2025/10/13 2.24 100 0 2.24 2.24 1
全部兑付 2025/10/13 2026/10/13 2.24 100 100 2.24 102.24 1
注 1：如付息日或兑付日为非交曩昔，则顺延至下一交曩昔
三、“21 冀东 02”投资者回售聘请权及回售引申目的
券代码进行回售登记。投资者可聘请不回售、部分回售或全部回
售。
期未办理回
售登记手续即视为投资者不回售，原意链接握有“21 冀东 02”并
经受本公司作念出的报复“21 冀东 02”票面利率的决定。
易日）。
于 100 元。
部分回售给本公司，在回售登记期通过深圳证券交往所系统进行回
售禀报 ，当日不错撤单，当日收市后回售禀报依然证明，相应的债
券将被冻结交往。若是当日未能禀报到手，或有未进行回售禀报的
债券余额，可于次日链接进行回售禀报（限回售登记期内）。在回
售资金披发日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券握有东说念主的
该笔回售禀报业务失效。
月 13 日为休息日，顺延至后来的第 1 个交曩昔即 2024 年 10 月 14
日）。本公司交付中国证券登记结算有限职守公司深圳分公司为申
报回售的债券握有东说念主理理兑付。
效果公告评释为准。
四、回售部分债券付款安排
“21 冀东 02”付息 35.70 元（含税）。扣税后个东说念主投资者、证券
投资基金债券握有东说念主赢得的实质每手债券派发利息为 28.56 元；
非住户企业（包含 QFII、RQFII）赢得的实质每手债券派发利息为
圳分公司的
禀报登记效果对“21 冀东 02”回售部分支付本金及利息。
五、对于本期债券利息所得税的征收
证据《中华东说念主民共和国个东说念主所得税法》以偏执他有关税收王法
和文献的纪律，本期债券个东说念主（包括证券投资基金）债券握有者应
交纳企业债券利息个东说念主所得税，纳税税率为利息额的 20%。证据
《国度税务总局对于加强企业债券利息个东说念主所得税代扣代缴职责的
告知》（国税函[2003]612 号）纪律，本期债券利息个东说念主所得税统
一由各付息网点在向债券握有东说念主支付利息时安谧代扣代缴，当场入
库。
证据 2018 年 11 月 7 日发布的《对于境外机构投资境内债券市
场企业所得税升值税计谋的告知》（财税[2018]108 号），自 2018
年 11 月 7 日起至 2021 年 11 月 6 日止，对境外机构投资境内债券市
场赢得的债券利息收入暂免征收企业所得税和升值税。上述暂免征
收企业所得税的界限不包括境外机构在境内成就的机构、方位赢得
的与该机构、方位有实质联系的债券利息。
资境内债券阛阓赢得的债券利息收入免征企业所得税和升值税计谋
的引申期限延迟至“十四五”末，即 2025 年 12 月 31 日，具体计谋
告知请投资者护士后续阐发。
对于其他债券握有者，其债券利息所得税自行交纳。
六、本期债券回售的有关机构
称呼：唐山冀东水泥股份有限公司
法定代表东说念主：孔庆辉
注册地址：河北省唐山市丰满区林荫路
电话：010-59941399
联系东说念主：高一又
称呼：浙商证券股份有限公司
法定代表东说念主：吴承根
注册地址：浙江省杭州市五星路 201 号
电话：010-65546328
联系东说念主：贾东霞
特此公告。
唐山冀东水泥股份有限公司
